国外金融不良贷款的处置方法

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国外金融不良贷款的处置方法

1、债权结构调整：银行根据债务人的经营状况和担保情况，通过调整贷款利息水平、期限或者追究担保条件等方式来提高贷款的回收水平，确保自身在债务人企业尽可能的获得优先受偿权。有些情况下，银行机构通过向债务人企业派驻专业人员，参与企业经营决策来确保企业的经营方向和质量，帮助企业改善资信状况，从而避免贷款损失。

2、债权转股权：当企业单纯因为利息负担过重导致经营困难时，债转股是避免贷款成为不良资产的有效手段。这个方法其实是一种潜在的资产证券化。当企业的经营管理、产品、市场都处于良性状态时，利息负担迫使企业无法进入经营的良性循环，银行机构通过将债务转换为股权，减轻企业的利息负担，并在企业恢复造血能力后推动企业进入公开上市通道，然后通过股票退出的方式收回贷款本息。

3、调整呆账准备金：增加提取呆帐准备金比率的可以加快处理银行不良贷款的，该准备金用于直接冲销不良贷款。呆帐准备金是商业银行为抵御贷款风险而提取的用于补偿银行到期不能收回的贷款的损失准备金。如果贷款确已成为呆帐，可经银行董事会决定，报请金融监督部门核准，提取呆帐准备金直接冲销。巴塞尔银行监管委员会于年月日发布的《关于确定贷款价值、计提呆帐准备金、加强信用风险信息披露的指导原则》的规定中指出，呆帐准备金并不包括在金融机构的资本金之内，它的用途仅限于冲销不良贷款损失，而不能用于吸收存款和发放贷款。

4、股权合作：这种方式是指在政府引导下，银行机构以其不良资产为主体作为股权与其他现金出资的投资人共同成立一家合资公司。金融机构除了将不良资产作为股本外还会负责安排融资，现金投资人多负责不良资产的管理及处置服务。一般情况下，不良资产清算后得到的现金收入首先用于清偿金融机构所持有的债券，剩余部分则根据出资比例由双方分享。

5、改善资本充足水平：在很多情况下，追加资本投入是解决不良资产困境的必要方式。通过政府注资或私人资本的注资来改善银行的资本充足率水平，从而可以增强金融机构抵抗风险的能力。这种资本的来源有时也来自银行间的资本，由于银行间更能理解资本水平和风险抵御能力之间的关系，所以一家银行向出现问题的另一家银行注资也比较常见。在金融比较发达的国家都曾经采用这一方式来解决不良贷款的问题。

6、快速变现：当其他处置手段都无法使用或不奏效的时候，银行在处理不良贷款过程中会采取快速处置模式来实现不良贷款的回收。这种方式主要是采取拍卖不良贷款及相关抵质押物或者对债务企业进行破产清算。由于是快速变现的模式，这种方式处置不良贷款所获得的回收率是所以方法中最低的一种，也是银行金融机构在权衡所有处置手段后不得已而为之的选择。对那些已经资不抵债且还款无望的企业而言，实施破产以清偿债务是唯一可行的手段。这种方式也是国际上常见的不良贷款的处置方法。

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